2012統(tǒng)計師考試統(tǒng)計法規(guī)：統(tǒng)計違法案件的查處
來源：中華考試網(wǎng)發(fā)布時間：2012-01-25 17:41:40
一、統(tǒng)計違法案件的查處機關(guān)及基本要求
（一）統(tǒng)計違法案件的查處機關(guān)
《統(tǒng)計執(zhí)法檢查規(guī)定》第二十八條對統(tǒng)計違法案件的查處機關(guān)作了明確規(guī)定，根據(jù)該條規(guī)定，縣級以上地方各級人民政府統(tǒng)計機構(gòu)管轄發(fā)生在本行政區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)計違法案件。其中，在國家統(tǒng)計局派出的各級調(diào)查隊組織實施的統(tǒng)計調(diào)查中發(fā)生的統(tǒng)計違法案件，由國家統(tǒng)計局派出的調(diào)查隊管轄。國家統(tǒng)計局管轄在全國范圍內(nèi)有重大影響的或認為應(yīng)當(dāng)由其查處的統(tǒng)計違法案件。
如果對具體案件的管轄發(fā)生爭議的，根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，報請共同的上一級統(tǒng)計行政機關(guān)指定管轄。
（二）基本要求
查處統(tǒng)計違法案件，應(yīng)當(dāng)做到事實清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、處理恰當(dāng)、程序合法。上述要求在《統(tǒng)計執(zhí)法檢查規(guī)定》第三十四條中作出明確規(guī)定。
一是事實清楚�！缎姓幜P法》第三十條規(guī)定，違法事實不清的，不得給予行政處罰。
二是證據(jù)確鑿。證據(jù)是查明案件事實、證明案件真實情況的一切客觀事實依據(jù)。確鑿的證據(jù)必須符合下列要求：證據(jù)必須真實，即認定案件所依據(jù)的證據(jù)都要符合客觀情況；證據(jù)必須充分，要足以把案件中認定的事實證明清楚；證據(jù)必須與案件在內(nèi)在的聯(lián)系，證據(jù)之間不能有矛盾。
三是定性準(zhǔn)確。定性準(zhǔn)確就是在事實清楚、證據(jù)確鑿的基礎(chǔ)上，準(zhǔn)確地認定案件事實的性質(zhì)。它是正確處理案件的重要前提，要做到定性準(zhǔn)確，必須以案件事實為基礎(chǔ)，以統(tǒng)計法律、法規(guī)、規(guī)章為判斷標(biāo)準(zhǔn)，具體問題具體分析，切不可主觀臆斷地確定案件的性質(zhì)。
四是處理恰當(dāng)。處理恰當(dāng)已經(jīng)依照統(tǒng)計法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，給予統(tǒng)計違法者以輕重適度、恰如其分的裁定處理。處理是否得當(dāng)，主要看是否符合統(tǒng)計法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，是否是在對案件的性質(zhì)、危害程度、違法情節(jié)輕重、責(zé)任大小進行全面分析的基礎(chǔ)上所做的處理。
五是程序合法。程序合法就是查處統(tǒng)計違法案件必須按照法定的方法和步驟辦理。查處統(tǒng)計違法案件既要做到實體合法，還要做到程序合法�！缎姓幜P法》實施后，對案件查處程序有了更加嚴格的規(guī)定。最基本的要求是，立案要符合法定條件，證據(jù)的收集要符合法定程序，案件的處理執(zhí)行要按照法定步驟，要有法定依據(jù)等。
事實清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、處理恰當(dāng)、程序合法，相輔相成、相互聯(lián)系、缺一不可。其中，事實清楚是定性處理的基礎(chǔ)，證據(jù)確鑿是認定案件事實的依據(jù)，定性準(zhǔn)確是正確處理的關(guān)鍵，處理恰當(dāng)是辦案的結(jié)果和目的，程序合法是處理恰當(dāng)?shù)那疤岜ＷC。
二、統(tǒng)計違法案件查處的一般程序
（一）立案
立案是指統(tǒng)計行政機關(guān)對涉及統(tǒng)計違法行為人的有關(guān)材料進行審查、分析和研究，認為確有違法事實存在并依法需要追究法律責(zé)任的，決定進行調(diào)查處理，并辦理批準(zhǔn)手續(xù)的一種工作程序。
（二）調(diào)查
調(diào)查是指統(tǒng)計行政機關(guān)為了查明案件事實，依法進行調(diào)查詢問和收集證據(jù)的活動。在這一階段中，統(tǒng)計行政機關(guān)要通過調(diào)查、取證工作，掌握大量證據(jù)，查清統(tǒng)計違法行為的事實，進而確定違法責(zé)任人。可見，調(diào)查是統(tǒng)計違法案件查處工作的一個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，直接決定著對案件的定性及其處理工作。
（三）處理
處理，是指案件調(diào)查工作結(jié)束后，統(tǒng)計執(zhí)法機關(guān)在核準(zhǔn)案件事實審查有關(guān)證據(jù)的基礎(chǔ)上，以事實為根據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，對案件做出處理決定并依法追究法律責(zé)任的活動。主要包括以下環(huán)節(jié)：
1. 案件審理
案件審理是指案件調(diào)查工作結(jié)束后，統(tǒng)計行政機關(guān)在核準(zhǔn)案件事實、審查有關(guān)證據(jù)的基礎(chǔ)上，以事實為根據(jù)以法律為準(zhǔn)繩，對案件做出處理決定并依法追究法律責(zé)任的活動。辦案人員要通過審閱全部案件材料，吃透案情，掌握案件全貌。這是整個統(tǒng)計違法案件處理工作的關(guān)鍵性階段。
2. 處罰事先告知
案件審理完畢，在正式做出行政處罰決定以前，行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)履行統(tǒng)計行政處罰事先告知義務(wù)。告知義務(wù)，是指統(tǒng)計行政機關(guān)在做出行政處罰決定之前，應(yīng)當(dāng)對統(tǒng)計行政相對人履行的通告義務(wù)�！缎姓幜P法》第三十一條規(guī)定：“行政機關(guān)在做出行政處罰決定之前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人做出行政處罰的事實、理由及依據(jù)，并告知當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。”根據(jù)這一規(guī)定，只要是立案查處的統(tǒng)計違法案件，無論是案件復(fù)雜的大案要案，還是違法情節(jié)簡單的一般案件，統(tǒng)計行政機關(guān)都要依法履行告知義務(wù)。統(tǒng)計行政機關(guān)履行告知義務(wù)應(yīng)當(dāng)在做出行政處罰決定之前。在做出行政處罰決定的同時或之后履行告知義務(wù)，均屬未依法履行告知義務(wù)。
事先告知須以書面的形式做出，應(yīng)載明以下內(nèi)容：事先告知當(dāng)事人做出行政處罰事實、理由、依據(jù)；事先告知當(dāng)事人享有陳述權(quán)、申辯權(quán)，重大案件還要事先告知當(dāng)事人享有聽證權(quán)；事先告知當(dāng)事人具有復(fù)議權(quán)和訴訟權(quán)。
3. 聽取當(dāng)事人的陳述、申辯
與上述行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)履行告知義務(wù)相對應(yīng)，在此階段，當(dāng)事人對案件的處理享有陳述權(quán)、申辯權(quán)。《行政處罰法》第六條規(guī)定，公民、法人或者其他組織對行政機關(guān)所給予的行政處罰，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)。該法第三十二條進一步規(guī)定：當(dāng)事人有權(quán)進行陳述和申辯。統(tǒng)計行政機關(guān)必須充分聽取當(dāng)事人的意見，對當(dāng)事人提出的事實、理由和證據(jù)，應(yīng)當(dāng)進行復(fù)核；當(dāng)事人提出的事實、理由或者證據(jù)成立的，統(tǒng)計行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)采納。當(dāng)事人不得因申辯而被加重處罰。
如果統(tǒng)計行政機關(guān)及其執(zhí)法人員在做出行政處罰決定之前，不依照《行政處罰法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定向當(dāng)事人告知給予統(tǒng)計行政處罰的事實、理由和依據(jù)，或者拒絕聽取當(dāng)事人的陳述、申辯，則行政處罰決定不能成立。但是，當(dāng)事人放棄陳述或者申辯權(quán)利的除外。
4. 聽證
《行政處罰法》第四十二條規(guī)定：“行政機關(guān)做出責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者執(zhí)照、較大數(shù)額罰款等行政處罰決定之前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利；當(dāng)事人要求聽證的，行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)組織聽證。”
聽證制度，是《行政處罰法》確立的行政機關(guān)實施行政處罰的一項重要制度。依照《行政處罰法》的規(guī)定，對給予較大數(shù)額罰款的統(tǒng)計行政處罰案件，統(tǒng)計行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)組織聽證。關(guān)于組織聽證的罰款額度標(biāo)準(zhǔn)，《行政處罰法》并未做出規(guī)定，留待各地根據(jù)其經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r在地方性法規(guī)中予以明確。國家統(tǒng)計局制定的《統(tǒng)計執(zhí)法檢查規(guī)定》第三十三條規(guī)定：“統(tǒng)計行政機關(guān)在做出對法人或者其他組織二萬元以上的罰款，對公民二千元以上的罰款的行政處罰決定前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利。當(dāng)事人要求聽證的，統(tǒng)計行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)依法組織聽證。”這個聽證標(biāo)準(zhǔn)適用于國家統(tǒng)計局派出的各調(diào)查隊處理的行政處罰案件，對于地方各級統(tǒng)計行政機關(guān)查處的案件，其聽證標(biāo)準(zhǔn)須依據(jù)地方性法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定。但是，若該省（區(qū)、市）沒有規(guī)定統(tǒng)一的聽證標(biāo)準(zhǔn)的，在統(tǒng)計違法案件處理中應(yīng)當(dāng)適用《統(tǒng)計執(zhí)法檢查規(guī)定》的相應(yīng)規(guī)定。
5. 做出處理決定
根據(jù)《統(tǒng)計執(zhí)法檢查規(guī)定》第二十七條的有關(guān)規(guī)定，統(tǒng)計違法案件審理終結(jié)，應(yīng)分別以下情況作出處理：
（1） 確認違反統(tǒng)計法律、法規(guī)、規(guī)章證據(jù)不足，或者違法事實情節(jié)輕微，依法不需要追究法律責(zé)任的，即行銷案。
（2） 確認違反統(tǒng)計法律、法規(guī)、規(guī)章事實清楚、證據(jù)確鑿、違法情節(jié)較重，但尚未構(gòu)成犯罪的，由查處機關(guān)依法作出處理；應(yīng)給予行政處分的，提出行政處分建議，并填寫《統(tǒng)計違法行為處理意見建議書》，通知有關(guān)部門落實；應(yīng)給予行政處罰的，填寫《統(tǒng)計違法行為處罰決定通知》，通知被處罰單位或人員在指定期限內(nèi)繳納罰款；一些違法案件需要公開曝光、宣傳的，進行通告。
（3）確認違反統(tǒng)計法，涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
被處罰單位在接到處罰通知后，如果既不在法定期限內(nèi)申請復(fù)議或向人民法院提起訴訟，又拒不執(zhí)行的，由查處機關(guān)依法提請人民法院強制執(zhí)行。
6. 處罰決定的送達
根據(jù)《行政處罰法》第40條規(guī)定，行政處罰決定書應(yīng)當(dāng)在宣告后當(dāng)場交付當(dāng)事人；當(dāng)事人不在現(xiàn)場的，行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)在七日內(nèi)依照《民事訴訟法》的有關(guān)規(guī)定，將行政處罰決定書送達當(dāng)事人。
根據(jù)《民事訴訟法》第七十八條、七十九條、八十條以及第八十四條的規(guī)定，以送達的方式的不同，可分為直接送達、留置送達、委托送達、郵寄送達、轉(zhuǎn)交送達和公告送達。在統(tǒng)計違法案件的查處中，常見的送達方式有直接送達、留置送達、委托送達及郵寄送達。
需要注意的是，根據(jù)《民事訴訟法》第七十七條的規(guī)定，送達訴訟文書必須有送達回證，由受送達人在送達回證上收到日期，簽名或者蓋章。
7. 處罰決定的執(zhí)行
統(tǒng)計行政處罰決定依法做出后，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)自收到行政處罰決定書之日起十五日內(nèi)，到指定的銀行繳納罰款。銀行應(yīng)當(dāng)收受罰款，并將罰款直接上繳國庫。
當(dāng)事人對行政處罰決定不服申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的，行政處罰不停止執(zhí)行，但法律另有規(guī)定的除外。
當(dāng)事人確有經(jīng)濟困難，需要延期或者分期繳納罰款的，經(jīng)當(dāng)事人申請和行政機關(guān)批準(zhǔn)，可以暫緩或者分期繳納。
根據(jù)《行政處罰法》第五十一條規(guī)定，如果當(dāng)事人逾期不履行行政處罰決定，做出行政處罰決定的行政機關(guān)可以采取下列措施：到期不繳納罰款的，每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款；根據(jù)法律規(guī)定，將查封、扣押的財物拍賣或者將凍結(jié)的存款劃撥抵繳罰款；申請人民法院強制執(zhí)行。
（四）結(jié)案
結(jié)案是整個統(tǒng)計違法案件查處工作的最后一個環(huán)節(jié)。統(tǒng)計行政機關(guān)做出的處理決定執(zhí)行完畢后，應(yīng)當(dāng)寫出結(jié)案報告。結(jié)案執(zhí)行內(nèi)容包括：案件來源；立案審批機關(guān)；案件的調(diào)查意見；案件的主要事實、性質(zhì)及處理意見；案件有關(guān)責(zé)任人的基本情況及認錯態(tài)度；案件處理決定落實情況等。
對屬于下列情況的違法案件，應(yīng)當(dāng)及時辦理案件結(jié)案手續(xù)；行政處罰決定執(zhí)行完畢的；免于行政處罰或不予行政處罰的；經(jīng)復(fù)議機關(guān)復(fù)議、復(fù)議決定執(zhí)行完畢的；經(jīng)人民法院判決或者裁定執(zhí)行完畢的。
結(jié)案后，統(tǒng)計行政機關(guān)還應(yīng)依法做好案件的立卷歸檔工作。
