2011年國際商務(wù)師《專業(yè)知識》系統(tǒng)輔導(dǎo)(三十三)
來源：國際商務(wù)師考試網(wǎng)發(fā)布時間：2011-07-30 15:46:37
一、 出口信貸的概念和特點
1. 出口信貸是一種國際信貸方式，是一國為了支持和擴大本國大型機械、成套設(shè)備、大型工程項目等的出口，加強國際競爭能力，以對本國的出口給予利息補貼并提供信貸擔(dān)保的辦法，鼓勵本國的銀行對本國出口商或外國進口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種融資方式。
2. 出口信貸的主要特點：
第一，出口信貸的利率一般低于相同條件資金貸放的市場利率，利差由國家貼補。
第二，出口信貸的發(fā)放與信貸保險相結(jié)合。
由于中長期對外貿(mào)易信貸償還期限長、金額大，發(fā)放貸款的銀行存在著較大的風(fēng)險。發(fā)達國家一般都設(shè)有國家信貸保險機構(gòu)，對銀行發(fā)放的中長期貸款給予擔(dān)保。如發(fā)生貸款不能收回的情況，信貸保險機構(gòu)利用國家資金給予賠償。風(fēng)險由國家負擔(dān)，利潤由銀行獲得�？梢哉f，出口信貸包括保險和融資兩方面內(nèi)容，其中保險為基礎(chǔ)，融資為核心。
第三，國家成立專門發(fā)放出口信貸的機構(gòu)，制定政策，管理與分配國際信貸資金，特別是中長期信貸資金。
�。�2004年試題）
出口信貸的主要特點有（ABCD）
A、利率一般低于同類市場利率
B、利差國家補貼
C、信貸發(fā)放與信貸保險相結(jié)合
D、由國家成立專門機構(gòu)發(fā)放
E、利率實現(xiàn)市場化
二、出口信貸的主要形式
�。ㄒ唬┵u方信貸
1、定義：在大型機械設(shè)備與成套設(shè)備貿(mào)易中，為便于出口商以延期付款方式出賣設(shè)備，出口商所在地銀行對出口商提供的信貸稱為賣方信貸。
2、流程：發(fā)放賣方信貸的程序和做法如下：
（1）出口商以延期付款方式向進口商出售大型機械設(shè)備或成套設(shè)備。在這種情況下，出口商簽訂合同后，進口商先支付10%~15%的定金，在分批交貨驗收和保證期滿時，再分期付給10%~15%的貨款，其余70%~80%的貨款在全部交貨后若干年內(nèi)分期償還（一般每半年還款一次），并付給延期付款期間的利息。
（2）出口商向其所在地銀行借貸款，簽訂貸款協(xié)議，以融通資金。
�。�3）進口商隨同利息分期償還出口商貨款后，根據(jù)貸款協(xié)議，出口商再用以償還其從銀行取得的貸款。
3、賣方信貸與延期付款的區(qū)別
首先，兩者之間的當(dāng)事人（關(guān)系人）不同，前者銀行與工商企業(yè)之間的關(guān)系，后者是工商企業(yè)之間的關(guān)系。
其次，兩者之間伴隨的標(biāo)的物不同，前者伴隨的是貨幣資本，后者伴隨的是商品資本，如機器設(shè)備等。
最后，兩者之間的信用性質(zhì)不同，前者是銀行信用，后者是商業(yè)信用。
�。�2006年試題）
賣方信貸是指在大型成套設(shè)備貿(mào)易中由（ A ）提供的貸款
A、賣方所在地銀行向賣方 B、買方所在地銀行向賣方
C、買方所在地銀行向買方 D、賣方所在地銀行向買方所在地銀行
（二）買方信貸
在大型機械設(shè)備或成套設(shè)備貿(mào)易中，由出口商所在地的銀行貸款給外國進口商或進口商的銀行，以便給予融通便利，擴大本國設(shè)備的出口，這種貸款稱為買方信貸。
一、 出口信貸的概念和特點
1. 出口信貸是一種國際信貸方式，是一國為了支持和擴大本國大型機械、成套設(shè)備、大型工程項目等的出口，加強國際競爭能力，以對本國的出口給予利息補貼并提供信貸擔(dān)保的辦法，鼓勵本國的銀行對本國出口商或外國進口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種融資方式。
2. 出口信貸的主要特點：
第一，出口信貸的利率一般低于相同條件資金貸放的市場利率，利差由國家貼補。
第二，出口信貸的發(fā)放與信貸保險相結(jié)合。
由于中長期對外貿(mào)易信貸償還期限長、金額大，發(fā)放貸款的銀行存在著較大的風(fēng)險。發(fā)達國家一般都設(shè)有國家信貸保險機構(gòu)，對銀行發(fā)放的中長期貸款給予擔(dān)保。如發(fā)生貸款不能收回的情況，信貸保險機構(gòu)利用國家資金給予賠償。風(fēng)險由國家負擔(dān)，利潤由銀行獲得�？梢哉f，出口信貸包括保險和融資兩方面內(nèi)容，其中保險為基礎(chǔ)，融資為核心。
第三，國家成立專門發(fā)放出口信貸的機構(gòu)，制定政策，管理與分配國際信貸資金，特別是中長期信貸資金。
�。�2004年試題）
出口信貸的主要特點有（ABCD）
A、利率一般低于同類市場利率
B、利差國家補貼
C、信貸發(fā)放與信貸保險相結(jié)合
D、由國家成立專門機構(gòu)發(fā)放
E、利率實現(xiàn)市場化
二、出口信貸的主要形式
�。ㄒ唬┵u方信貸
1、定義：在大型機械設(shè)備與成套設(shè)備貿(mào)易中，為便于出口商以延期付款方式出賣設(shè)備，出口商所在地銀行對出口商提供的信貸稱為賣方信貸。
2、流程：發(fā)放賣方信貸的程序和做法如下：
�。�1）出口商以延期付款方式向進口商出售大型機械設(shè)備或成套設(shè)備。在這種情況下，出口商簽訂合同后，進口商先支付10%~15%的定金，在分批交貨驗收和保證期滿時，再分期付給10%~15%的貨款，其余70%~80%的貨款在全部交貨后若干年內(nèi)分期償還（一般每半年還款一次），并付給延期付款期間的利息。
（2）出口商向其所在地銀行借貸款，簽訂貸款協(xié)議，以融通資金。
�。�3）進口商隨同利息分期償還出口商貨款后，根據(jù)貸款協(xié)議，出口商再用以償還其從銀行取得的貸款。
3、賣方信貸與延期付款的區(qū)別
首先，兩者之間的當(dāng)事人（關(guān)系人）不同，前者銀行與工商企業(yè)之間的關(guān)系，后者是工商企業(yè)之間的關(guān)系。
其次，兩者之間伴隨的標(biāo)的物不同，前者伴隨的是貨幣資本，后者伴隨的是商品資本，如機器設(shè)備等。
最后，兩者之間的信用性質(zhì)不同，前者是銀行信用，后者是商業(yè)信用。
（2006年試題）
賣方信貸是指在大型成套設(shè)備貿(mào)易中由（ A ）提供的貸款
A、賣方所在地銀行向賣方 B、買方所在地銀行向賣方
C、買方所在地銀行向買方 D、賣方所在地銀行向買方所在地銀行
�。ǘ┵I方信貸
在大型機械設(shè)備或成套設(shè)備貿(mào)易中，由出口商所在地的銀行貸款給外國進口商或進口商的銀行，以便給予融通便利，擴大本國設(shè)備的出口，這種貸款稱為買方信貸。
1、買方信貸的類型：
* 直接貸給進口商
這種買方信貸的程序和做法是：
第一，進口商與出口商洽談貿(mào)易，簽訂合同后，進口商先付相當(dāng)于貨價15%的現(xiàn)匯定金，現(xiàn)匯定金在合同生效日支付，也可在合同簽訂后的60天或90天支付。
第二，進口商再與出口商所在地銀行簽訂貸款協(xié)議。這個貸款協(xié)議是以上述貿(mào)易合同作為基礎(chǔ)的。如果進口商不購買出口國的設(shè)備，則進口商就不能從出口商所在地銀行取得此項貸款。
第三，進口商用其借得的款項，以現(xiàn)匯付款條件向出口商支付貨款。
第四，進口商對出口商所在地銀行的欠款，按貸款協(xié)議的條款分期償還。
