2012年造價(jià)師考試?yán)碚撆c法規(guī)講義38
來(lái)源：中大網(wǎng)校發(fā)布時(shí)間：2011-11-10
一、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及其管理程序
㈠工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)
1.按照風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源進(jìn)行劃分
風(fēng)險(xiǎn)因素包括自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。
⑴自然風(fēng)險(xiǎn)。如地震，風(fēng)暴，異常惡劣的雨、雪、冰凍天氣等；未能預(yù)測(cè)到的特殊地質(zhì)條件，如泥石流、河塘、流砂、泉眼等；惡劣的施工現(xiàn)場(chǎng)條件等。
⑵社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。包括宗教信仰的影響和沖擊、社會(huì)治安的穩(wěn)定性、社會(huì)的禁忌、勞動(dòng)者的文化素質(zhì)、社會(huì)風(fēng)氣等。
⑶經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。包括國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的變化，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，銀根緊縮；項(xiàng)目的產(chǎn)品市場(chǎng)變化；工程承包市場(chǎng)、材料供應(yīng)市場(chǎng)、勞動(dòng)力市場(chǎng)的變動(dòng)；工資的提高、物價(jià)上漲、通貨膨脹速度加快；金融風(fēng)險(xiǎn)、外匯匯率的變化等。
⑷法律風(fēng)險(xiǎn)。如法律不健全，有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)，相關(guān)法律內(nèi)容發(fā)生變化；可能對(duì)相關(guān)法律未能全面、正確理解；環(huán)境保護(hù)法規(guī)的限制等。
⑸政治風(fēng)險(xiǎn)。通常表現(xiàn)為政局的不穩(wěn)定性，戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂、政變的可能性，國(guó)家的對(duì)外關(guān)系，政府信用和政府廉潔程度，政策及政策的穩(wěn)定性，經(jīng)濟(jì)的開(kāi)放程度，國(guó)有化的可能性、國(guó)內(nèi)的民族矛盾、保護(hù)主義傾向等。
2.按照風(fēng)險(xiǎn)涉及的當(dāng)事人劃分
包括業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)、承包商的風(fēng)險(xiǎn)。
⑴業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主遇到的風(fēng)險(xiǎn)通常可以歸納為三類(lèi)，即人為風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)。
1）人為風(fēng)險(xiǎn)。包括政府或主管部門(mén)的專(zhuān)制行為，管理體制、法規(guī)不健全，資金籌措不力，不可預(yù)見(jiàn)事件，合同條款不嚴(yán)謹(jǐn)，承包商缺乏合作誠(chéng)意以及履約不力或違約，材料供應(yīng)商履約不力或違約，設(shè)計(jì)有錯(cuò)誤，監(jiān)理工程師失職等。
2）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不利，投資環(huán)境惡劣，通貨膨脹幅度過(guò)大，投資回收期長(zhǎng)，基礎(chǔ)設(shè)施落后，資金籌措困難等。
3）自然風(fēng)險(xiǎn)。主要是指惡劣的自然條件，惡劣的氣候與環(huán)境，惡劣的現(xiàn)場(chǎng)條件以及不利的地理環(huán)境等。
⑵承包商的風(fēng)險(xiǎn)。承包商作為工程承包合同的一方當(dāng)事人，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)并不比業(yè)主的小。承包商遇到的風(fēng)險(xiǎn)也可以歸納為三類(lèi)，即決策錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)、締約和履約風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。
1）決策錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)。主要包括信息取舍失誤或信息失真風(fēng)險(xiǎn)、中介與代理風(fēng)險(xiǎn)、保標(biāo)與買(mǎi)標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)、報(bào)價(jià)失誤風(fēng)險(xiǎn)等。
2）締約和履約風(fēng)險(xiǎn)。在締約時(shí)，合同條款中存在不平等條款、合同中的定義不準(zhǔn)確、合同條款有遺漏；在合同履行過(guò)程中，協(xié)調(diào)工作不力，管理手段落后，既缺乏索賠技巧，又不善于運(yùn)用價(jià)格調(diào)值辦法。
3）責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。主要包括職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、替代責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。
3.按風(fēng)險(xiǎn)可否管理劃分
可將工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)劃分為可管理風(fēng)險(xiǎn)和不可管理風(fēng)險(xiǎn)。
1）可管理風(fēng)險(xiǎn)。是指用人的智慧、知識(shí)等可以預(yù)測(cè)、可以控制的風(fēng)險(xiǎn)。
2）不可管理風(fēng)險(xiǎn)。是指用人的智慧、知識(shí)等無(wú)法預(yù)測(cè)和無(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)可否管理不僅取決于風(fēng)險(xiǎn)自身的特點(diǎn)，還取決于所收集資料的多少和掌握管理技術(shù)的水平。
4.按風(fēng)險(xiǎn)影響范圍劃分
可將工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)劃分為局部風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)。
1）局部風(fēng)險(xiǎn)。是指由于某個(gè)特定因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，其損失的影響范圍較小。
2）總體風(fēng)險(xiǎn)�？傮w風(fēng)險(xiǎn)影響的范圍大，其風(fēng)險(xiǎn)因素往往無(wú)法加以控制，如經(jīng)濟(jì)、政治等因素。
㈡工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理程序
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估
風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略決策：風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)自留和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。
風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策實(shí)施的監(jiān)控。
二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)價(jià)
㈠風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要內(nèi)容是：識(shí)別引起風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)可能引起的后果。
⒈風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法
專(zhuān)家調(diào)查法：包括頭腦風(fēng)暴法、德?tīng)柗品ê驮L談法。
財(cái)務(wù)報(bào)表法：財(cái)務(wù)報(bào)表有助于確定一個(gè)特定企業(yè)或特定的項(xiàng)目可能遭受哪些損失以及在何種情況下遭受這些損失。
初始風(fēng)險(xiǎn)清單法：有關(guān)人員利用他們所掌握的豐富知識(shí)設(shè)計(jì)而成的初始風(fēng)險(xiǎn)清單表，盡可能詳細(xì)地列舉項(xiàng)目所有的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別，按照系統(tǒng)化、規(guī)范化的要求去識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。
流程圖法
風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法
⒉風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的成果：最主要的成果是風(fēng)險(xiǎn)清單。
㈡風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)
⒈風(fēng)險(xiǎn)的度量
風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率及概率分布（等級(jí)指數(shù)：經(jīng)常、很可能、偶然、極小、不可能）。
風(fēng)險(xiǎn)度量方法：R=F（O，P）
最簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)量化方法是：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件產(chǎn)生的結(jié)果與其相應(yīng)的發(fā)生概率，求解項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失的期望值和風(fēng)險(xiǎn)損失的方差（或標(biāo)準(zhǔn)差）來(lái)具體度量風(fēng)險(xiǎn)的大小。
⒉風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定
風(fēng)險(xiǎn)后果的等級(jí)劃分
項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)重要性評(píng)定
項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的可接受性評(píng)定。
⒊風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)定的方法
調(diào)查打分法、蒙特卡洛模擬法、計(jì)劃評(píng)審技術(shù)和敏感性分析。
最常見(jiàn)、最簡(jiǎn)單且易于應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法是調(diào)查打分法又稱(chēng)綜合評(píng)估法或主觀評(píng)分法。
三、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及監(jiān)控
㈠風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略
風(fēng)險(xiǎn)回避：風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率很大且后果損失也很大的項(xiàng)目；發(fā)生損失的概率并不大，但當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后產(chǎn)生的損失是災(zāi)難性的、無(wú)法彌補(bǔ)的。
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩大類(lèi)。非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移包括：業(yè)主將合同責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給對(duì)方當(dāng)事人；承包商進(jìn)行項(xiàng)目分包；第三方擔(dān)保。
風(fēng)險(xiǎn)自留：非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留和計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留。
風(fēng)險(xiǎn)控制措施：預(yù)防損失和減少損失兩個(gè)方面。
風(fēng)險(xiǎn)損失控制計(jì)劃系統(tǒng)包括預(yù)防計(jì)劃、災(zāi)難計(jì)劃和應(yīng)急計(jì)劃。
㈡風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
⒈風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是指跟蹤已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)和識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)，保證風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃的執(zhí)行，并評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策與措施的有效性。
⒉風(fēng)險(xiǎn)跟蹤檢查與報(bào)告
風(fēng)險(xiǎn)跟蹤檢查。
風(fēng)險(xiǎn)的重新估計(jì)。
風(fēng)險(xiǎn)跟蹤報(bào)告。