所有者背叛：經(jīng)理人的利益如何保護(hù)

來(lái)源：時(shí)間：2008-02-17 22:13:15

　　自從企業(yè)里出現(xiàn)了“經(jīng)理人”的概念和“經(jīng)理”職務(wù)，便有了經(jīng)理人與所有者的矛盾和沖突，產(chǎn)生了經(jīng)理人不守信的問(wèn)題。然而在企業(yè)里，也存在著所有者不守信用的問(wèn)題，那么如何保護(hù)經(jīng)理人的利益？
　　
　　所有者背叛：一個(gè)不得不談的現(xiàn)實(shí)
　　
　　在企業(yè)調(diào)查中，我們�？吹剿姓卟皇匦庞玫陌咐�，特別在一些私營(yíng)企業(yè)中。例如，一個(gè)私營(yíng)企業(yè)業(yè)主，為了企業(yè)的發(fā)展，雇用了經(jīng)理開(kāi)發(fā)一個(gè)項(xiàng)目，談好了開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)的報(bào)酬條件，當(dāng)業(yè)務(wù)基本開(kāi)展起來(lái)或上了運(yùn)行軌道，業(yè)主感覺(jué)到自己的知識(shí)和能力能夠帷幄企業(yè)經(jīng)營(yíng)命脈的時(shí)候，經(jīng)常會(huì)發(fā)生業(yè)主以各種借口“炒”經(jīng)理的事情。在所有者惡意“炒”經(jīng)理魷魚(yú)時(shí)，往往是不能按照約定給予經(jīng)理人等價(jià)的勞動(dòng)報(bào)酬，這時(shí)，經(jīng)理與業(yè)主發(fā)生了沖突。在解決勞資糾紛的過(guò)程中經(jīng)理經(jīng)常處于沖突的劣勢(shì)地位，因?yàn)榻?jīng)理沒(méi)有資本所有權(quán)。在當(dāng)今就業(yè)市場(chǎng)低迷和職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)還很不完善的情況下，經(jīng)理的利益很難受到保護(hù)。除此之外，還有其他企業(yè)常見(jiàn)的所有者背叛的情況，如所有者不能按合同兌現(xiàn)經(jīng)理人的報(bào)酬，不承擔(dān)為經(jīng)理人應(yīng)盡的義務(wù)等。
　　以往的許多研究理論和企業(yè)實(shí)踐都證明，企業(yè)經(jīng)理人和所有者的終極目標(biāo)是不一致的，互相背叛的根源就是雙方的利益目標(biāo)不一致。
　　經(jīng)理人與所有者共同建設(shè)一個(gè)企業(yè)，實(shí)際是組成了一個(gè)利益共同體，不管企業(yè)的經(jīng)理人和所有者追求的目標(biāo)有多么的不一致，有多少矛盾和沖突，最終的結(jié)果是誰(shuí)也離不開(kāi)誰(shuí)，彼此是一定要站在一個(gè)企業(yè)舞臺(tái)上合作，只是不與A合作，就會(huì)與B合作，換句話說(shuō)，經(jīng)理人與所有者的利益是在互相合作中實(shí)現(xiàn)的，雙方是經(jīng)營(yíng)資源互補(bǔ)的合作關(guān)系，是一個(gè)矛盾的利益共同體。在這個(gè)矛盾的利益共同體中，不管雙方最終合作的時(shí)間有多長(zhǎng)，后來(lái)是不是有一方會(huì)背叛，雙方最初走到一起合作的時(shí)候，都有一個(gè)良好的愿望，希望能夠有一個(gè)愉快的合作，就是在出現(xiàn)矛盾和沖突的時(shí)候，也是至少有一方，或者是雙方都不愿意發(fā)生的事情。
　　
　　關(guān)于激勵(lì)約束機(jī)制的理論研究
　　
　　經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)激勵(lì)理論研究建立在企業(yè)契約理論、委托代理理論、人力資本理論和公司治理理論等理論研究，主要以個(gè)人效用目標(biāo)函數(shù)和信息不對(duì)稱原理，側(cè)重于對(duì)激勵(lì)主體與激勵(lì)客體的行為機(jī)理分析，有比較嚴(yán)格的假設(shè)條件和模型化的數(shù)學(xué)分析，這與經(jīng)濟(jì)學(xué)和數(shù)學(xué)在學(xué)術(shù)血緣上的近親是分不開(kāi)的。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看規(guī)避所有者的背叛問(wèn)題，則是如何設(shè)計(jì)一個(gè)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)一方對(duì)一方的激勵(lì)約束。
　　管理學(xué)中對(duì)激勵(lì)理論的研究是建立在需求理論、行為理論和決策理論基礎(chǔ)上，從人的需求、行為特點(diǎn)和調(diào)動(dòng)管理對(duì)象的積極性出發(fā)，針對(duì)被管理者的行為，更側(cè)重于激勵(lì)約束實(shí)現(xiàn)方案的研究，這與管理學(xué)從處理企業(yè)管理實(shí)務(wù)中發(fā)展成長(zhǎng)的起源不無(wú)關(guān)系。從管理學(xué)的角度審視本文提出的問(wèn)題，實(shí)質(zhì)是要尋找一個(gè)所有者和經(jīng)理人如何管理自己和互相管理的方案。
　　經(jīng)濟(jì)學(xué)側(cè)重的激勵(lì)約束行為機(jī)理的研究方法和管理學(xué)側(cè)重的激勵(lì)約束方案的研究方法，都是解決本文提出的問(wèn)題所需要的。
　　
　　必須建立雙向激勵(lì)約束機(jī)制，保護(hù)經(jīng)理人利益
　　
　　到目前為止，經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)眾多的激勵(lì)約束理論是站在企業(yè)所有者的角度，研究建立針對(duì)經(jīng)理人的激勵(lì)與約束機(jī)制，研究所有者如何激勵(lì)約束經(jīng)理人，所有權(quán)如何激勵(lì)約束沒(méi)有所有權(quán)人，而所有者誰(shuí)來(lái)激勵(lì)約束，很少有人研究。顯然，所有者和經(jīng)理人的矛盾不可能完全是由一方引起的，解決雙方的沖突，不應(yīng)該只是對(duì)經(jīng)理人或只是對(duì)所有者單方面的激勵(lì)約束，而應(yīng)是經(jīng)理人和所有者互相的激勵(lì)和約束。
　　
　　建立雙向激勵(lì)約束機(jī)制需要科學(xué)運(yùn)用系統(tǒng)分析方法
　　
　　企業(yè)是一個(gè)系統(tǒng)，它包含了經(jīng)理人和所有者在內(nèi)的各個(gè)不同性質(zhì)的利益主體，企業(yè)治理本身就是多方利益的制衡。各利益主體在企業(yè)中的地位是有差別的，經(jīng)理人和所有者的權(quán)力、決策能力和其他影響力也是有區(qū)別的，經(jīng)理人和所有者在合作中的成本交換和利益收獲是多方面的，影響經(jīng)理人和所有者利益因素是錯(cuò)綜復(fù)雜的，因此，調(diào)整經(jīng)理人和所有者的利益關(guān)系是一個(gè)系統(tǒng)工程。只有應(yīng)用系統(tǒng)分析思想，站在企業(yè)各利益主體之上，整體考慮企業(yè)利益分配，才能提出解決經(jīng)理人和所有者利益沖突的合理方案。
　　鑒于此，以系統(tǒng)的思想調(diào)整經(jīng)理人和所有者的利益，不僅要研究如何保護(hù)所有者的利益，還要研究如何保護(hù)經(jīng)理人的利益。首先，要把經(jīng)理人和所有者視為兩個(gè)獨(dú)立的系統(tǒng)要素，是具有同等人格地位的兩個(gè)不同的決策主體。所謂同等的人格地位是指雙方都是獨(dú)立的考慮自己的利益目標(biāo)，具有獨(dú)立的決策行為，具有自主行為能力，每一方都是在首先考慮如何實(shí)現(xiàn)自己利益最大化的基礎(chǔ)上，才與對(duì)方合作的。其次，所有者和經(jīng)理人的利益是相關(guān)的，雙方的經(jīng)營(yíng)資源是互補(bǔ)的，一般來(lái)說(shuō)，所有者缺少經(jīng)營(yíng)企業(yè)的專業(yè)知識(shí)，經(jīng)理人缺少經(jīng)營(yíng)企業(yè)的資本，只有通過(guò)雙方的合作，資源優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，才能實(shí)現(xiàn)共贏，一方追求實(shí)現(xiàn)自己的利益最大化的同時(shí)也必須實(shí)現(xiàn)對(duì)方的利益最大化。
　　
　　建立雙向激勵(lì)約束機(jī)制需要采用博弈分析方法
　　
　　博弈論又稱對(duì)策論，20世紀(jì)80年代中期開(kāi)始，博弈論的思想和建模方法應(yīng)用于經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)，集中研究理性個(gè)體之間合作與競(jìng)爭(zhēng)的方式，取得了不菲的研究成果。博弈方法要求每個(gè)局中人都是理性的，具有獨(dú)立選擇行動(dòng)的決策戰(zhàn)略空間，不受其他局中人的脅迫。一個(gè)局中人的支付結(jié)構(gòu)不僅與他自己選擇的戰(zhàn)略有關(guān)，而且還是其他局中人所選戰(zhàn)略的函數(shù)，任何一個(gè)局中人改變自己的戰(zhàn)略都會(huì)影響所有局中人所獲的支付水平，當(dāng)某一局中人發(fā)現(xiàn)他單方面改變戰(zhàn)略便可以獲得更多時(shí)，他會(huì)毫不猶豫地改變自己的戰(zhàn)略，博弈自然也就沒(méi)有達(dá)到均衡。
　　博弈方法還要求局中人有明確的博弈規(guī)則，對(duì)一個(gè)博弈中進(jìn)行分析，需要定義局中人的信息結(jié)構(gòu)，就是說(shuō)，研究者要明確每一個(gè)局中人知道什么和不知道什么，博弈論研究局中在追求自己效用最大化的假設(shè)條件下，理性個(gè)體局中人的行為選擇。一個(gè)博弈的解，也就是該博弈最可能出現(xiàn)的結(jié)果，稱為“均衡”，納什均衡是博弈論研究的最重要、最基本的均衡。滿足納什均衡最起碼的條件，就是任何一個(gè)局中人單方改變戰(zhàn)略不能獲得更多的利益。許多的博弈問(wèn)題可以找出多個(gè)納什均衡，當(dāng)納什均衡的惟一性不滿足時(shí)，如何進(jìn)一步的篩選戰(zhàn)略方案就顯得重要了。
　　所有者與經(jīng)理人同在一個(gè)企業(yè)，所有者與經(jīng)理人之間關(guān)系是一個(gè)有矛盾的利益共同體中，雙方既有合作也有競(jìng)爭(zhēng)，雙方的行為是自主的，且都是個(gè)體理性的，各自的決策是獨(dú)立，又是互相影響的，每一方都是按照自己的目標(biāo)調(diào)整自己的行為，因此，運(yùn)用博弈方法分析所有者與經(jīng)理人的行為是適用的。
　　
　　建立雙向激勵(lì)約束機(jī)制必須調(diào)查實(shí)證
　　
　　企業(yè)建立所有者與經(jīng)理人雙向的激勵(lì)約束機(jī)制，要落實(shí)為一個(gè)具體的實(shí)現(xiàn)方案，需要研究企業(yè)所有者與經(jīng)理人的合作情況。應(yīng)該對(duì)國(guó)有、私營(yíng)企業(yè)的所有者和經(jīng)理人進(jìn)行直接和間接的調(diào)查，聽(tīng)取他們的需求，了解互相合作的態(tài)度，研究他們?cè)诨ハ噙x擇對(duì)方、互相選擇激勵(lì)約束制度安排上的體會(huì)，分析他們對(duì)現(xiàn)行的企業(yè)關(guān)于經(jīng)理人激勵(lì)約束方案的評(píng)價(jià)等。通過(guò)直接和間接的調(diào)查資料，對(duì)企業(yè)所有者與經(jīng)理人合作中存在的問(wèn)題和原因，以及企業(yè)建立所有者與經(jīng)理人雙向激勵(lì)約束機(jī)制的難點(diǎn)進(jìn)行分析。結(jié)合我國(guó)企業(yè)的國(guó)情，借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)治理的理論經(jīng)驗(yàn)，特別是吸取近些年我國(guó)私營(yíng)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對(duì)經(jīng)理人激勵(lì)約束機(jī)制中一些成功的做法，為企業(yè)建立經(jīng)理人與所有者雙向激勵(lì)約束提供參考做法。
　　（作者單位：吳春雷，遼寧工程技術(shù)大學(xué)講師，河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)碩士研究生；馬林梅，遼寧工程技術(shù)大學(xué)管理學(xué)院講師）
　　