浙江省是我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的大省,目前中小企業(yè)已經(jīng)成為浙江省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要力量。中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中面臨很多問(wèn)題,其中,融資難是最突出的問(wèn)題。信用擔(dān)保作為解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的一種有效途徑,對(duì)浙江省中小企業(yè)的資金融通起到了一定的作用。浙江省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系自1998年開(kāi)始建設(shè),有企業(yè)法人、社團(tuán)法人和事業(yè)法人三種形式。經(jīng)營(yíng)模式依據(jù)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和服務(wù)范圍不同分為開(kāi)放型、半開(kāi)放型和封閉型三種。其中,開(kāi)放型不分區(qū)域,可為所有中小企業(yè)提供信用擔(dān)保;半開(kāi)放型是先為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的出資人或會(huì)員提供擔(dān)保,或?yàn)橐恍┢焚|(zhì)較好的其他中小企業(yè)提供擔(dān)保;封閉型是只為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的出資人或會(huì)員提供擔(dān)保。但浙江省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)仍存在一些問(wèn)題,有待進(jìn)一步完善。

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)中存在的問(wèn)題

1.信用擔(dān)保的外部環(huán)境問(wèn)題。(1)擔(dān)保業(yè)法律法規(guī)不健全�，F(xiàn)行的《擔(dān)保法》側(cè)重于保護(hù)債權(quán)人利益,對(duì)專(zhuān)業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏公平、對(duì)等的法律保護(hù)。雖然《中小企業(yè)促進(jìn)法》已頒布,但中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法等配套措施至今仍未出臺(tái),導(dǎo)致信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立依據(jù)、地位、職能等缺乏法律支持,處于弱勢(shì)地位。浙江省也沒(méi)有出臺(tái)相關(guān)的地方法規(guī)。(2)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作不夠緊密。一些金融機(jī)構(gòu)對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力存有疑慮,與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)合作積極性不高,沒(méi)能真正建立起“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享”的合作機(jī)制。從世界各國(guó)情況來(lái)看,擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般都與銀行建立起風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制,在擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行之間合理分配風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)負(fù)比例。目前,浙江省大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)100%的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。其余的擔(dān)保機(jī)構(gòu),銀行一般也只承擔(dān)30%左右的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),在擔(dān)保服務(wù)中,擔(dān)保機(jī)構(gòu)注重中小企業(yè)的發(fā)展預(yù)期,而銀行則注重貸款風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)存款量。這也制約了擔(dān)保業(yè)務(wù)的進(jìn)一步拓展。(3)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)尚未建立,信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法分散。目前,浙江省已形成近百家信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模,而且機(jī)構(gòu)數(shù)量還有增加的趨勢(shì)。但該省還未建立省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu),擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分散的問(wèn)題仍未解決。(4)社會(huì)中介服務(wù)體系不健全。浙江省中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒(méi)有設(shè)立相關(guān)的機(jī)構(gòu),為中小企業(yè)提供投資、貸款、業(yè)務(wù)咨詢等項(xiàng)服務(wù),對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展十分不利。(5)社會(huì)信用環(huán)境差,企業(yè)信用觀念淡薄。
2.信用擔(dān)保的內(nèi)部機(jī)制問(wèn)題。(1)擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模偏小,擔(dān)保能力有限,抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。該省信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本普遍偏小,營(yíng)運(yùn)能力較弱。擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模過(guò)小,風(fēng)險(xiǎn)承受能力低,加之擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保收益非常有限,不足以完全解決代償。一旦發(fā)生一筆代償,就有可能吃掉幾筆業(yè)務(wù)的保費(fèi)收入,導(dǎo)致信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)畏首畏尾,縮小了擔(dān)保貸款的放大作用;個(gè)別的則是擔(dān)保資金越賠越少,越擔(dān)保越擔(dān)心,直至喪失擔(dān)保能力。這不僅影響單個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的生存,而且極易引起整個(gè)擔(dān)保業(yè)的信用危機(jī)。(2)專(zhuān)業(yè)人員缺乏,擔(dān)保環(huán)境惡劣。信用擔(dān)保本身是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)的工作,涉及范圍廣、內(nèi)容多,不僅需要具備金融、財(cái)務(wù)、法律、審計(jì)、評(píng)估等專(zhuān)業(yè)知識(shí),而且還需要具備預(yù)測(cè)、分析、談判、社交等綜合業(yè)務(wù)知識(shí),對(duì)工作人員的素質(zhì)要求很高,稍有不慎就可能帶來(lái)嚴(yán)重后果。但目前,擔(dān)保機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)人員只有一至二人,且多為聘請(qǐng)的退休人員,無(wú)法滿足擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的需要。(3)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和控制機(jī)制尚未建立。一些市縣政府為了扶持中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)的發(fā)展,對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)給予了一定補(bǔ)償,但補(bǔ)償資金十分有限。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍沒(méi)有真正建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和控制機(jī)制,影響了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計(jì),2002年底,有33家擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)發(fā)生代償163筆,代償總額達(dá)3265.63萬(wàn)元,代償損失達(dá)1797.54萬(wàn)元。到2003年6月底,有35家擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)發(fā)生代償148筆,代償總額上升到3680萬(wàn)元,代償損失上升到1835萬(wàn)元。

完善浙江省中小企業(yè)擔(dān)保體系的建議

1.制定科學(xué)的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系總體戰(zhàn)略。該省應(yīng)從整體上規(guī)劃中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。第一,應(yīng)成立專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)扶持、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的行政管理部門(mén),保證一系列政策的研究、制定和落實(shí)。第二,中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)在負(fù)責(zé)制定中小企業(yè)中長(zhǎng)期扶持政策的同時(shí),還應(yīng)負(fù)責(zé)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的設(shè)計(jì)、論證和建設(shè)工作,對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保公司進(jìn)行行業(yè)監(jiān)管,制定業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、運(yùn)行規(guī)則和績(jī)效補(bǔ)償工作。
2.完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本框架。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的業(yè)務(wù)由擔(dān)保與再擔(dān)保兩部分構(gòu)成,擔(dān)保以縣(市、區(qū))、城市為基礎(chǔ),再擔(dān)保以省為基礎(chǔ)。第一,完善縣(市、區(qū))、城市信用擔(dān)保體系。目前,浙江省仍有19個(gè)縣(市、區(qū))持觀望態(tài)度,沒(méi)有設(shè)立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。一個(gè)城市只設(shè)立一家中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu),同時(shí)支持按產(chǎn)業(yè)或同業(yè)公會(huì)設(shè)立多種形式的、縣區(qū)范圍內(nèi)的中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)。選擇符合條件的商業(yè)銀行,特別是中小金融機(jī)構(gòu)作為協(xié)作銀行;貸款風(fēng)險(xiǎn)由銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同承擔(dān),擔(dān)保放大倍數(shù)由擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行商定并報(bào)同級(jí)經(jīng)貿(mào)委和人民銀行批準(zhǔn)。第二,加快建立省級(jí)再擔(dān)保體系。要盡快建立省級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu),通過(guò)再擔(dān)保等方式對(duì)縣(市、區(qū))、城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān),同時(shí)對(duì)全省范圍內(nèi)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)施業(yè)務(wù)監(jiān)督。省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的再擔(dān)保資金來(lái)源主要由省級(jí)財(cái)政出資和各地(市)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的入保資金或各地(市)政府按比例投入的財(cái)政資金組成,主要任務(wù)是解決省內(nèi)各地(市)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的再擔(dān)保問(wèn)題。擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間應(yīng)按照擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)主要風(fēng)險(xiǎn)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)的原則,約定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)比例。
3.確定適當(dāng)?shù)膿?dān)保比例和擔(dān)保規(guī)模。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇參與積極性高、資信度好的商業(yè)銀行作為開(kāi)辦中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的協(xié)作銀行。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要與協(xié)作銀行明確保證責(zé)任形式、擔(dān)保范圍、責(zé)任分擔(dān)比例、資信評(píng)估、違約責(zé)任、代償條件等內(nèi)容。盡量避免全額擔(dān)保,應(yīng)建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行和企業(yè)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制,以使擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行共同承擔(dān)對(duì)中小企業(yè)提供金融支持的風(fēng)險(xiǎn),防止協(xié)作銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)定期審查銀行的擔(dān)保貸款業(yè)績(jī),同時(shí)通過(guò)提供適量抵押等方法增強(qiáng)中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任,以此降低風(fēng)險(xiǎn)和減少損失。對(duì)目前協(xié)作銀行不愿承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)的做法,政府應(yīng)該制定相應(yīng)的政策,引導(dǎo)協(xié)作銀行在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和業(yè)務(wù)開(kāi)展上積極與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作。
4.建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。第一,建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度,如審、保、償分離制度,擔(dān)保限額審批制度等,為風(fēng)險(xiǎn)的防范提供制度保證;信

用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立準(zhǔn)備金制度,以應(yīng)對(duì)未來(lái)可能發(fā)生的損失;對(duì)貸款額較大或時(shí)間較長(zhǎng)的被擔(dān)保企業(yè),要求提供反擔(dān)保措施。第二,建立中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管機(jī)制。應(yīng)成立專(zhuān)門(mén)的中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管機(jī)構(gòu),構(gòu)建省級(jí)和地方相互配合、以地方為主的縱向監(jiān)管體系;應(yīng)培育獨(dú)立、權(quán)威的中小企業(yè)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),制定統(tǒng)一的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)價(jià)方法,對(duì)企業(yè)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定;應(yīng)建立中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告公開(kāi)制度,強(qiáng)化注冊(cè)會(huì)計(jì)師的審計(jì)監(jiān)督職能,提高中小企業(yè)會(huì)計(jì)信息披露質(zhì)量。第三,進(jìn)一步建立和完善以中小企業(yè)信用征集和評(píng)價(jià)為中心的信用擔(dān)保征信制度。信用征集和評(píng)價(jià)是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系良性運(yùn)營(yíng)的重要保證。目前,該省征信體系的建設(shè)剛剛起步,大量有用信息分散在諸如工商、銀行、稅務(wù)、海關(guān)、公安等部門(mén),信息不能流動(dòng)、共享、公開(kāi)查詢,大量信息資源被閑置和浪費(fèi)。政府應(yīng)發(fā)揮積極作用,協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)開(kāi)放數(shù)據(jù),全面推動(dòng)征信體系建設(shè)。
5.拓寬資金來(lái)源與融資渠道。政府的財(cái)政資金是中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的主要來(lái)源�，F(xiàn)階段,政府應(yīng)對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行有力的資金支持,通過(guò)在財(cái)政預(yù)算中定期投入、定期撥付,解決中小企業(yè)信用擔(dān)�；�金的啟��(dòng)資金和補(bǔ)償資金。同時(shí),建立定期的補(bǔ)償基金制度和給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)稅收方面的優(yōu)惠和減免,補(bǔ)充擔(dān)保基金的資金來(lái)源。此外,應(yīng)鼓勵(lì)吸收社會(huì)捐助資金。對(duì)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)�；�金��(yīng)給予稅收減免優(yōu)惠,鼓勵(lì)其進(jìn)行資本金內(nèi)部補(bǔ)償。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的外部補(bǔ)償主要是通過(guò)私募和上市募集資金,應(yīng)給予相應(yīng)的政策鼓勵(lì)其融資。應(yīng)組建中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)基金,用以彌補(bǔ)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保損失。還應(yīng)鼓勵(lì)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)吸引上市公司投資。
6.建立地方法規(guī)。針對(duì)我國(guó)目前存在的信用擔(dān)保業(yè)法律建設(shè)滯后的問(wèn)題,建議該省相關(guān)部門(mén)率先對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出、業(yè)務(wù)范圍與種類(lèi)、從業(yè)人員資格、財(cái)務(wù)及內(nèi)部控制、行業(yè)自律和政府監(jiān)管等問(wèn)題進(jìn)行研究,盡快出臺(tái)浙江省中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的地方法規(guī)。
7.提高人員素質(zhì)。由于擔(dān)保行業(yè)本身具有特殊性,涉及面廣,專(zhuān)業(yè)性強(qiáng),加上擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于投資主體不同,體制形式各異,造成人員來(lái)源渠道多,素質(zhì)參差不齊,對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的適應(yīng)性存在較大差異。因此,政府主管部門(mén)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)都要加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)人員的培養(yǎng)與培訓(xùn)工作,實(shí)施靈活高效的育人、選人、用人機(jī)制,盡快建設(shè)一支具有較強(qiáng)專(zhuān)業(yè)素質(zhì)的人才隊(duì)伍,為發(fā)展中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)提供有力的人才支撐。
8.盡快建立和完善中小企業(yè)服務(wù)體系。應(yīng)建立社會(huì)化、專(zhuān)業(yè)化、網(wǎng)絡(luò)化的技術(shù)支持體系、信息咨詢體系、人才開(kāi)發(fā)體系等中小企業(yè)服務(wù)體系,為中小企業(yè)提供咨詢、培訓(xùn)、信息等方面的服務(wù),以提高中小企業(yè)償債能力,降低擔(dān)保代償風(fēng)險(xiǎn)。
9.組建中小企業(yè)信用擔(dān)保協(xié)會(huì)。應(yīng)組建省級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保同業(yè)公會(huì),吸收城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及從事中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)成為會(huì)員,該公會(huì)應(yīng)由省級(jí)中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組建并承擔(dān)具體事務(wù),接受同級(jí)政府行業(yè)協(xié)會(huì)主管部門(mén)和民政部門(mén)的監(jiān)管。
責(zé)任編輯/叢容